Planejamento financeiro para pequenas empresas em 2024

O planejamento financeiro exerce uma função fundamental para o desenvolvimento e amadurecimento de um negócio, pois serve como base para que a empresa mantenha-se financeiramente saudável e tenha um crescimento sustentável.

O que é o planejamento financeiro empresarial?

O planejamento financeiro funciona como um roteiro que mapeia a situação atual da empresa, traça objetivos para o futuro, além das estratégias e ações para trilhar esse caminho. A partir de ferramentas de gestão financeiras e de tecnologia da informação, o gestor é capaz de estimar o fluxo de caixa futuro, realizar projeções de vendas e lucratividade, mapear pontos de equilíbrio de investimentos e identificar quais são os principais indicadores-chave para a saúde e o sucesso do negócio.

Qual a importância do planejamento financeiro?

• Redução de riscos;
• Maior eficiência nos investimentos;
• Identificação de setores-chave da empresa;
• Previsão de receitas e lucratividade;
• Maior competitividade no mercado;
• Prevenção e segurança financeira contra imprevistos.

Etapas para fazer um planejamento

• Identificar e traçar a situação financeira atual: a primeira etapa para um bom planejamento é avaliar a atual situação financeira da empresa, dados e informações, por meio de análises e
  indicadores.
• Estabelecer os objetivos e metas da organização: o segundo passo para elaborar um plano financeiro é definir metas, objetivos e o caminho para chegar ao destino almejado, com base na situação atual e nos marcos que se deseja alcançar.
• Definir estratégias e ações: com base nos objetivos delimitados, é preciso definir as formas de atingi-los. Nesta etapa, é hora de estabelecer estratégias para alcançar determinado patamar de lucratividade ou faturamento, por exemplo.
• Acompanhar os indicadores: para concluir o planejamento financeiro empresarial, é indispensável o acompanhamento dos registros de finanças e a análise dos dados para identificar e resolver possíveis problemas e prejuízos presentes no método utilizado pela empresa.

Erros para se evitar ao elaborar um planejamento financeiro

• Planejar sem controlar: o controle é a ação que possibilita ao gestor averiguar se as metas estão sendo cumpridas ou não.
• Não integrar os setores: para o bom funcionamento da empresa, todos os setores precisam estar sincronizados e dialogando
  entre si.

Dicas para elaborar um bom plano

• Fazer avaliações da situação da empresa periodicamente;
• Acompanhar variações sazonais nas entradas do caixa;
• Fazer a previsão do orçamento;
• Trabalhar com a possibilidade de ocorrerem múltiplos cenários;
• Investir em tecnologia;
• Compreender os custos.

» Custo fixo: contas que são pagas em um período definido. Sua variação de valor não tem relação com as vendas da empresa, como salários, telefone e internet.
» Custo variável: são os que alteram o valor com base na atividade da empresa, como impostos e taxas de cartão de crédito ou débito e matérias-primas.

O cenário econômico atual e projeções para 2024 e 2025

Para um empreendedor, é fundamental desenvolver um planejamento financeiro sólido e compreender o ambiente econômico, inclusive as projeções futuras. Com base nos dados do Relatório de Mercado Focus, do Banco Central, confira uma visão geral do cenário econômico atual no Brasil e as projeções para 2024 e 2025, com observações relevantes para os pequenos empreendedores.

Cenário econômico

PIB: o Produto Interno Bruto (PIB) cresceu 2,56% até setembro de 2023, o que indica expansão da economia e oportunidades de mercado para os empreendedores.

Inflação: a taxa medida pelo Índice Nacional de Preços ao Consumidor Amplo (IPCA) é de 4,92%. Assim, os empreendedores precisam monitorar de perto os custos de produção e considerar ajustes nos preços de seus produtos.

Taxa de câmbio (dólar): a taxa de câmbio em R$ 4,98 (setembro) afeta empresas envolvidas em comércio internacional. Empreendedores nessa área precisam avaliar o impacto da taxa em seus custos e suas margens de lucros.

Taxa Selic: atualmente, é 11,75%. Os empreendedores que buscam financiamento devem estar cientes de que os custos de empréstimos podem ser elevados.

Projeções para 2024 e 2025

PIB: o crescimento do PIB deve desacelerar em 2024; a projeção é de 1,32%. Em 2025, espera-se um crescimento modesto de 1,90%. Os empreendedores devem se preparar para um ambiente econômico mais desafiador e considerar estratégias para manter a rentabilidade, como otimização de custos e diversificação.

Inflação: as projeções indicam que a inflação deve diminuir gradualmente e atingir 3,88% em 2024 e 3,50% em 2025. Isso é positivo para os empreendedores, pois significa uma pressão menor sobre os preços e os custos de produção.

Taxa de câmbio (dólar): deve se manter estável em torno de R$ 5 em 2024 e R$ 5,10 em 2025, o que proporciona mais previsibilidade para os negócios que dependem do comércio internacional.

Taxa Selic: prevista para cair para 9% em 2024, e 8,50% em 2025. Isso pode facilitar o acesso a financiamentos mais baratos e, consequentemente, beneficiar empreendedores que buscam expandir seus negócios.

Além do financeiro, a importância das metas

Definir metas corporativas ajuda a estabelecer prioridades e a organizar melhor o fluxo de trabalho. Veja a seguir como construir metas para seu micro ou pequeno negócio para alcançar os objetivos financeiros.

• Faça um diagnóstico da sua empresa;
• Mantenha o pé no chão e seja realista;
• Envolva os colaboradores no processo de definição das metas empresariais.

Padrão SMART para definição de metas

O método SMART consiste em cinco quesitos para definir uma boa meta. De acordo com a metodologia, uma meta deve ser:

• Específica: produza metas específicas e claras, sem ser vago ou deixar espaço para diferentes interpretações.
• Mensurável: medir o progresso de seus objetivos ajuda a controlar e entender o futuro da empresa.
• Alcançável: manter o pé no chão ajuda a empresa a progredir em suas metas.
• Relevantes: as metas precisam ser importantes e estratégicas em relação aos objetivos da empresa.
• Temporal: manter um cronograma para a conclusão de cada meta é essencial para a melhor organização e resultado.

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