Como acertar na gestão do fluxo de caixa e no capital de giro

O controle financeiro do dinheiro que entra e sai de uma micro e pequena empresa é fundamental para o sucesso. Por isso, o empreendedor precisa se organizar, fazer o registro dos dados e acompanhar esses indicadores com frequência. Quando isso não é feito, muitas vezes, a empresa sofre com a falta de capital de giro e com prejuízos sem perceber as causas desse descompasso.

Mas como uma empresa pode melhorar suas práticas para acertar no planejamento do fluxo de caixa e na gestão do capital de giro? Juliana Bondan, contadora e consultora do Sebrae no Rio Grande do Sul, compartilhou dicas e orientações sobre esses temas durante uma entrevista. “Através do fluxo de caixa, nós conseguimos ter indicadores. Uma empresa que não faz fluxo de caixa não tem nada, não sabe quanto está recebendo por mês, quanto está pagando por mês e quanto, de fato, sobra. O fluxo de caixa é de extrema importância para que a empresa tenha saúde financeira”, explica Juliana.

Fluxo de caixa ajuda com o controle orçamentário

Todas as empresas trabalham com um certo planejamento e com projeções para o negócio. Ter o registro de todos os pagamentos recebidos e os que serão realizados faz parte do controle financeiro da empresa. Uma ferramenta importante para isso é o fluxo de caixa, que ajuda não apenas a ter um retrato atualizado da empresa como auxilia com o controle financeiro, como explica Juliana.

“O fluxo de caixa ajuda a ver se o controle orçamentário, ou seja, aquilo que eu planejei pagar com custos e despesas, se estou realmente conseguindo cumprir, se está tudo dentro do previsto. Muitos sócios não sabem nem quanto eles tiram para eles mesmos. Eles vão pagando as contas pessoais com o dinheiro da empresa e, no final do mês, acham que não tem dinheiro. O fluxo de caixa é fundamental para que a empresa saiba onde está indo o dinheiro, quanto de fato está recebendo e quanto consegue direcionar para projetos futuros”, aponta a especialista.

Dicas para acertar no controle do fluxo de caixa

A primeira dica da especialista é para que o controle de recebimentos e de pagamentos seja feito de forma conjunta. “Há empresas que têm uma planilha onde controlam os recebimentos e uma outra planilha onde controlam os pagamentos. Esse já é um grande passo para o erro. O fluxo de caixa é, de fato, o que entra e o que sai juntos na mesma planilha”, ensina a contadora. A estrutura do fluxo de caixa normalmente é dividida pelas seguintes colunas: data dos lançamentos, categoria (palavra-chave que identifica o que foi pago ou recebido, como clientes, despesas com água, aluguel, internet, entre outras), valor das entradas e saídas e saldo. “A coluna do saldo tem que bater com o extrato bancário ou com o fechamento de caixa. Então se eu tenho no saldo R$ 500 e no meu extrato do banco está R$ 500, é porque eu lancei tudo. Agora, se o meu saldo está R$ 300 e no banco está R$ 500, é porque faltou lançar alguma coisa. Isso é extremamente importante. O saldo é que vai fazer a prova real”, explica Juliana.

Ferramentas que podem ajudar com o fluxo de caixa

Para quem deseja facilitar o controle financeiro e o fluxo de caixa, a orientação é investir em recursos tecnológicos simples. Planilhas como o Excel facilitam e agilizam o processo, com fórmulas que automatizam o cálculo do saldo. Como a dica é para que esse controle seja feito diariamente, há quem prefira trabalhar com a inserção de dados no celular, em vez de ter que fazer essa gestão em um computador. Para esse perfil de empreendedor, que está sempre conectado, Juliana indica soluções como o aplicativo Mobills, o site Empresária Online e o aplicativo MarketUP, todos com versões gratuitas. “Também é interessante o empresário buscar sistemas voltados para o nicho dele. Às vezes há versões pagas que vão atender melhor a empresa”, observa Juliana.

Importante antecipar problemas e buscar crédito mais barato

Além de fazer controle financeiro diário, é importante o empreendedor projetar o fluxo de caixa para o ano, cuidando sempre de ter alguns meses de projeção para mapear gastos sazonais e para identificar problemas com capital de giro. Quando o empreendedor identificar que terá algum problema com o capital de giro, ele deve reduzir custos e despesas e evitar juros mais altos. Por exemplo, buscar por linhas de crédito com juros subsidiados, como o Pronampe, e evitar saídas como desconto de duplicata ou antecipação de cartão de crédito.

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